HSBC dàn xếp điều tra trốn thuế cổ tức tại Pháp

Tập đoàn tài chính HSBC vừa đạt thỏa thuận chi trả khoảng 300 triệu euro (tương đương 350 triệu USD) để chấm dứt các cuộc điều tra hình sự và thuế tại Pháp liên quan đến bê bối “Cum-Cum” – vụ việc gây chấn động ngành ngân hàng châu Âu.

Theo thỏa thuận, HSBC đã nộp 268 triệu euro tiền phạt cùng khoảng 30 triệu euro tiền truy thu thuế. Đổi lại, Văn phòng Công tố Tài chính Quốc gia Pháp (PNF) khép lại hồ sơ điều tra mà ngân hàng không phải thừa nhận hành vi sai phạm.

Tại phiên điều trần ở Paris cùng ngày, đại diện HSBC, ông Benjamin Rossan, xác nhận ngân hàng thừa nhận các tình tiết thực tế liên quan đến các giao dịch do các nhà giao dịch tại Paris thực hiện trong giai đoạn 2014–2019, đồng thời thừa nhận số thuế đã nộp tại Pháp “không chính xác”.

Quyết định dàn xếp của HSBC được đánh giá sẽ gia tăng áp lực pháp lý đối với hàng loạt ngân hàng lớn khác như BNP Paribas, Société Générale và Natixis – những tổ chức từng bị PNF đồng loạt khám xét trụ sở vào năm 2023. Trước đó, vào tháng 9/2025, mảng ngân hàng đầu tư của Crédit Agricole cũng đã chấp nhận nộp khoảng 134 triệu euro để giải quyết các cáo buộc tương tự.

Nhà chức trách Pháp ước tính tổng số thu ngân sách thất thoát từ các giao dịch “Cum-Cum” lên tới 4,5 tỷ euro. Về bản chất, “Cum-Cum” là một thủ thuật tài chính trong đó các nhà đầu tư nước ngoài tạm thời cho các tổ chức trong nước được miễn thuế vay cổ phiếu ngay trước thời điểm chi trả cổ tức, nhằm né thuế khấu trừ tại nguồn. Sau khi cổ tức được thanh toán, chứng khoán được hoàn trả cho chủ sở hữu ban đầu.

Mặc dù Hiệp hội Ngân hàng Pháp cho rằng đây chỉ là các hoạt động nghiệp vụ hợp pháp, nhưng PNF khẳng định đã thu thập được bằng chứng cho thấy nhiều ngân hàng chủ động tiếp thị các sản phẩm này dưới danh nghĩa “tối ưu hóa cổ tức”.

Vụ việc cũng đặt Chính phủ Pháp trước bài toán khó giữa việc siết chặt chống gian lận thuế và duy trì sức hấp dẫn của trung tâm tài chính Paris. Bộ Tài chính Pháp từng cảnh báo rằng việc diễn giải quá nghiêm ngặt các quy định thuế có thể khiến dòng vốn và hoạt động phái sinh dịch chuyển sang các trung tâm khác như London (Anh).

Ngoài các ngân hàng châu Âu, giới chức Pháp cũng đang mở rộng kiểm toán đối với các ngân hàng Phố Wall có hoạt động giao dịch tại Paris, trong đó có Goldman Sachs và Bank of America (BoA).