Vụ sữa giả tại Z Holding: Lập quỹ nội bộ để phân bổ nguồn "rửa tiền"

Hội đồng xét xử gồm 5 người: 2 thẩm phán và 3 hội thẩm nhân dân, do thẩm phán Vũ Quang Huy (Phó Chánh Tòa Hình sự, Tòa án nhân dân thành phố Hà Nội) làm chủ tọa phiên tòa. Một kiểm sát viên của Viện Kiểm sát nhân dân thành phố Hà Nội và 4 kiểm sát viên của Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao (biệt phái về Viện Kiểm sát nhân dân thành phố Hà Nội) được phân công thực hành quyền công tố và kiểm sát xét xử tại phiên tòa.

Cả 18 bị cáo trong vụ án này bị Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao truy tố về các tội: “Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm" (theo quy định tại Điều 193 - Bộ luật Hình sự), "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" (theo quy định tại Điều 221 - Bộ luật Hình sự) và "Rửa tiền" (theo quy định tại Điều 324 - Bộ luật Hình sự).

Trong số đó có 13 bị cáo thuộc Công ty Z Holding gồm: Hoàng Quang Thịnh (sinh năm 1990, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc); 4 Phó Tổng Giám đốc gồm: Nguyễn Văn Minh (sinh năm 1989), La Khắc Minh (sinh năm 1992), Nguyễn Thị Thu Hiền (sinh năm 1984), Trần Hải Bình (sinh năm 1985); Nguyễn Thị Bích Phương (sinh năm 1995, Phó hệ thống bán hàng Alama), Nguyễn Quốc Vương (sinh năm 1975, Trưởng Ban Tài chính), Hoàng Thị Hiền (sinh năm 1985, Trưởng Ban Kế toán), Lê Thị Bích Phương (sinh năm 1992, Trưởng nhóm Kế toán thuế), Vũ Thị Nguyệt (sinh năm 1984, cựu Trưởng phòng Phòng Kế toán 2), Trương Hoài Thu (sinh năm 1990, nhân viên Kế toán), Hà Thị Vượng (sinh năm 1982, Trưởng phòng Phòng Kế toán 3), Lê Thị Hà (sinh năm 1983, cựu Trưởng phòng Phòng Kế toán 2).

Năm bị cáo còn lại gồm: Lê Văn Duyên (sinh năm 1989, cổ đông tại Công ty Nature Made); Phạm Duy Tân (sinh năm 1994, Giám đốc sản xuất Công ty Nature Made), Trần Xuân Chiến (sinh năm 1996, Giám đốc Công ty trách nhiệm Kinh doanh và Công nghệ Alama Việt Nam), Nguyễn Văn Phòng (sinh năm 1988, Giám đốc Công ty One Group), Trịnh Anh Tùng (sinh năm 1987, cổ đông Công ty One Group). Cả 3 công ty này đều cùng hệ thống Công ty Z Holding.

Trong vụ án này, 3 bị cáo: Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh, La Khắc Minh bị Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao truy tố về cả 3 tội danh nêu trên. Hai bị cáo: Lê Văn Duyên, Nguyễn Thị Thu Hiền bị truy tố về tội “Sản xuất hàng giả là thực phẩm" và "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng". Bị cáo Phạm Duy Tân bị truy tố về tội “Sản xuất hàng giả là thực phẩm". Hai bị cáo: Trần Xuân Chiến, Nguyễn Thị Bích Phương bị truy tố về tội “Buôn bán hàng giả là thực phẩm".

Có 10 bị cáo còn lại gồm: Trần Hải Bình, Nguyễn Quốc Vương, Hoàng Thị Hiền, Lê Thị Bích Phương, Vũ Thị Nguyệt, Trương Hoài Thu, Hà Thị Vượng, Lê Thị Hà, Nguyễn Văn Phòng, Trịnh Anh Tùng bị truy tố về tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".

Tại phiên tòa, có mặt 25 luật sư bào chữa cho các bị cáo; 10 giám định viên; khoảng 50 pháp nhân, cá nhân có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan. Đáng chú ý, tại phiên tòa, một số pháp nhân, cá nhân có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan đã không đến phiên tòa theo giấy triệu tập của Hội đồng xét xử. Tuy nhiên, xét sự vắng mặt của những pháp nhân, cá nhân này không ảnh hưởng đến quá trình xét xử, tranh tụng nên Hội đồng xét xử cho tiếp tục phiên tòa.

Theo cáo trạng của Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao, từ năm 2023 đến tháng 5/2025, Hoàng Quang Thịnh (Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty cổ phần Z Holding) cùng 2 cấp dưới là La Khắc Minh và Nguyễn Văn Minh đã trực tiếp nắm quyền chi phối, chỉ đạo, điều hành mọi hoạt động của Công ty Z Holding và các công ty thuộc hệ thống. Để thực hiện hành vi phạm tội, 3 bị cáo trên đã chỉ đạo thành lập 26 công ty, 27 hệ thống bán hàng, 208 nhóm bán hàng và 179 hộ kinh doanh cá thể nhằm hợp thức hóa hoạt động sản xuất, buôn bán hàng hóa; kê khai thuế và hợp thức hóa dòng tiền do phạm tội mà có.

Cáo trạng xác định, tổng doanh thu của các công ty thuộc hệ thống Công ty Z Holding thông qua hoạt động sản xuất, buôn bán hàng hóa là hơn 6.695 tỷ đồng. Trong đó, kết luận giám định xác định 26 sản phẩm là hàng giả, doanh thu từ hành vi sản xuất, buôn bán 26 sản phẩm giả có giá trị hơn 2.436 tỷ đồng (gồm doanh thu hàng giả tại Công ty Nature Made là hơn 417 tỷ đồng; doanh thu hàng giả tại các công ty thuộc hệ thống Z Holding là hơn 2.018 tỷ đồng). Các bị cáo Thịnh, Văn Minh, Khắc Minh thu lợi bất chính số tiền hơn 149 tỷ đồng.

Quá trình hoạt động, để che giấu doanh thu thực tế và trốn tránh nghĩa vụ tài chính đối với Nhà nước, các bị cáo đã chỉ đạo, lãnh đạo nhóm kế toán thực hiện kê khai thuế thông qua các công ty trong hệ thống Z Holding và hộ kinh doanh cá thể, thực hiện hành vi sai phạm, gây thiệt hại về thuế là hơn 1.633 tỷ đồng.

Ngoài ra, Thịnh, Văn Minh, Khắc Minh còn chỉ đạo lập các quỹ dưới danh nghĩa để đầu tư, nhưng thực chất là giữ lại, hợp thức hóa và tiếp tục luân chuyển dòng tiền do phạm tội mà có, thông qua các giao dịch mua bán cổ phần, bất động sản để rửa số tiền hơn 83 tỷ đồng là nguồn tiền bất hợp pháp do phạm tội mà có từ hành vi sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm và vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.

Cụ thể, việc sử dụng nguồn tiền do phạm tội mà có được Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh và La Khắc Minh bàn bạc, thống nhất thành lập và giao Nguyễn Văn Minh trực tiếp quản lý 3 quỹ nội bộ, gồm “Quỹ Z Holding", "Quỹ Building” và “Quỹ Đầu tư”.

Trong đó, Quỹ Z Holding thành lập từ tháng 4/2021, gồm số tiền được trích từ 5 tỷ đồng đến 10 tỷ đồng/tháng từ nguồn lợi nhuận được chia cho Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh, La Khắc Minh. Quỹ Building được thành lập từ tháng 9/2023, gồm tiền được trích lại 5 tỷ đồng/tháng của các cổ đông tại Công ty Butaba là Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh, La Khắc Minh, Lê Văn Trung. Quỹ Đầu tư được thành lập từ tháng 4/2020, gồm tiền góp vào của Thịnh, Văn Minh, Khắc Minh và tiền trích lại lợi nhuận được chia hàng tháng của 42 trưởng, phó hệ thống, trưởng, phó nhóm bán hàng.

Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh, La Khắc Minh đã chỉ đạo Hoàng Thị Hiền (Trưởng phòng Kế toán 1, sau là Trưởng Ban Kế toán từ 1/2025) giao theo dõi quỹ trên phần mềm Misa và Nguyễn Khánh Linh, Phạm Thị Huyền (kế toán quỹ) trên nhóm Zalo, Telegram, Whatsapp về việc chi tiền mặt (từ két do Nguyễn Văn Minh quản lý) hoặc tài khoản ngân hàng đứng tên Nguyễn Thị Tuyết (mẹ vợ Thịnh), tổng số tiền là hơn 83 tỷ đồng từ “Quỹ Z Holding” và “Quỹ Building” đưa vào đầu tư thông qua mua cổ phần doanh nghiệp và bất động sản.

Dự kiến, phiên tòa diễn ra trong nhiều ngày.