EU tăng cường hợp tác chống gian lận thuế

Ủy ban châu Âu (EC) ngày 14/11 đã đề xuất một sửa đổi quan trọng nhằm tăng cường hợp tác giữa Văn phòng Công tố châu Âu (EPPO), Văn phòng Chống gian lận châu Âu (OLAF) và các quốc gia thành viên trong việc phòng, chống gian lận thuế giá trị gia tăng (VAT), bảo vệ lợi ích tài chính của Liên minh châu Âu (EU).

Đề xuất này cung cấp cơ sở pháp lý cho việc trao đổi thông tin và truy cập dữ liệu VAT giữa các cơ quan liên quan, giúp EU nhanh chóng phát hiện và ngăn chặn các hành vi gian lận, đồng thời nâng cao hiệu quả quản lý và giám sát tài chính trên phạm vi toàn Liên minh.

Theo gói giải pháp VAT trong thời đại kỹ thuật số, việc triển khai báo cáo kỹ thuật số theo thời gian thực đối với thương mại xuyên biên giới sẽ cung cấp cho các quốc gia thành viên những thông tin quan trọng, đặc biệt để đối phó với loại gian lận vòng quay (carousel fraud).

Riêng loại gian lận này – còn gọi là Missing Trader Intra-Community (MTIC) – được ước tính gây thiệt hại từ 12,5 tỷ đến 32,8 tỷ euro mỗi năm, thường do các tổ chức tội phạm có tổ chức thực hiện. Đây chỉ là một phần trong tổng số VAT chưa được thu đầy đủ tại EU, với con số ước tính lên đến 89,3 tỷ euro vào năm 2022.

Đề xuất lần này sẽ trao quyền cho EPPO và OLAF truy cập dữ liệu VAT ngay khi cần thiết, giúp đánh giá và xử lý các vụ gian lận nhanh chóng trên phạm vi toàn EU. Việc có thông tin kịp thời và đầy đủ không chỉ giúp phát hiện, ngăn chặn và truy tố hành vi gian lận hiệu quả, mà còn củng cố cuộc chiến chống gian lận xuyên biên giới và xây dựng môi trường kinh doanh minh bạch, công bằng trong toàn Liên minh.

Ngoài ra, đề xuất còn thiết lập các kênh liên lạc trực tiếp và hiệu quả giữa EPPO, OLAF và Eurofisc – mạng lưới các quan chức của các quốc gia thành viên chuyên trách chống gian lận VAT. Điều này giúp nâng cao khả năng phối hợp các cuộc điều tra xuyên biên giới và chia sẻ thông tin quan trọng theo thời gian thực. Các công cụ hợp tác mới cũng khai thác tối đa tiềm năng của các giải pháp kỹ thuật số hiện có và mới trong việc trao đổi thông tin thuế an toàn.

Hiện đề xuất sẽ được trình lên Hội đồng EU để phê duyệt, đồng thời lấy ý kiến của Nghị viện châu Âu và Ủy ban Kinh tế – Xã hội. Các thay đổi sẽ chính thức có hiệu lực và bước vào giai đoạn triển khai sau khi các nhà lập pháp đồng thuận và được công bố trên Công báo chính thức của EU.

Việc EU tăng cường hợp tác trong lĩnh vực chống gian lận thuế được đánh giá là bước tiến quan trọng, góp phần bảo vệ lợi ích tài chính chung, nâng cao tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý thuế, đồng thời củng cố niềm tin của người nộp thuế và cộng đồng doanh nghiệp vào hệ thống thuế của Liên minh.