Hai công ty chứng khoán bị phạt vì vi phạm liên quan đến lô trái phiếu của nhóm Tân Hoàng Minh

Ủy ban Chứng khoán Nhà nước vừa có quyết định xử phạt Công ty cổ phần Chứng khoán Everest  và Công ty cổ phần Chứng khoán An Bình (ABS) với số tiền lần lượt là 400 triệu đồng và 310 triệu đồng vì những vi phạm liên quan đến đợt tư vấn phát hành trái phiếu của nhóm Tân Hoàng Minh.

Hai công ty chứng khoán vừa bị Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định xử phạt tổng vì vi phạm liên quan lô trái phiếu đến nhóm Tân Hoàng Minh. Ảnh:Quang Phúc

Cụ thể, phạt Công ty cổ phần Chứng khoán Everest bị phạt 250 triệu đồng do không đảm bảo các thông tin trong hồ sơ chào bán hoặc phát hành trái phiếu riêng lẻ chính xác, có thể kiểm chứng được.

Theo đó, Chứng khoán Everest là tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán cho Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh thực hiện đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ mã trái phiếu WTPCH2125003. Tuy nhiên, Công ty chưa thực hiện đầy đủ trách nhiệm trong việc rà soát việc đáp ứng đầy đủ quy định về hồ sơ chào bán trái phiếu riêng lẻ theo quy định.

Tại mục III.B Bản Công bố thông tin của Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông về việc đáp ứng các điều kiện chào bán trái phiếu của doanh nghiệp theo quy định tại Điều 9 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP ghi nhận “Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông thực hiện thanh toán đủ cả gốc, lãi của trái phiếu đã phát hành”.

Tuy nhiên, tại mục II.4 Bản Công bố thông tin của Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông (trang 22) nêu nội dung về tình hình thanh toán gốc và lãi của trái phiếu đã phát hành hoặc thanh toán các khoản nợ đến hạn trong 3 năm liên tiếp trước đợt phát hành như sau: Trong 3 năm trước đợt chào bán, Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông đã phát hành 02 mã trái phiếu WTPCH2124001, WTPCH2124002 với tổng trị giá 450 tỷ đồng nhưng tính đến ngày 30/11/2021 chưa kết thúc các đợt phát hành này và chưa phát sinh nợ gốc, lãi trái phiếu.

Như vậy, thông tin tại mục III.B Bản công bố thông tin về việc “Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông thực hiện thanh toán đủ cả gốc, lãi của trái phiếu đã phát hành” là không đảm bảo chính xác so với thông tin nêu tại mục II.4 Bản Công bố thông tin;  tại điểm 3.1 mục II Bản Công bố thông tin của Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông (trang 18, 19) đưa ra thông tin về các hoạt động kinh doanh chủ yếu của Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông; trong đó nêu một số dự án Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông đã và sắp triển khai.

Đối với dự án sắp triển khai là Dự án Khu Du lịch phức hợp Hoàng Hải (Vị trí: Khu 6, khu phức hợp Bãi Trường, xã Dương Tơ, huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang), tại Chứng khoán Everest không có hồ sơ, tài liệu thể hiện vai trò của Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông liên quan đến dự án này.

Chứng khoán Everest còn bị phạt 150 triệu đồng do báo cáo có nội dung sai lệch. Căn cứ kết quả kiểm tra, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cho rằng Chứng khoán Everest báo cáo sai lệch đối với các nội dung cụ thể như: Căn cứ theo Biên bản nghiệm thu và thanh lý Hợp đồng dịch vụ đại lý phát hành trái phiếu riêng lẻ ngày 25/02/2022 được ký giữa Chứng khoán Everest và Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông, tính đến thời điểm ký kết Biên bản nghiệm thu và thanh lý hợp đồng (ngày 25/2/2022), tổng giá trị trái phiếu WTPCH2125003 do EVS chào bán thành công tính theo mệnh giá trái phiếu phát hành là không đồng.

Tuy nhiên, Chứng khoán Everest đã báo cáo sai lệch về khối lượng trái phiếu Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông chào bán thành công do Chứng khoán Everest làm đại lý phát hành và phương thức phát hành của trái phiếu Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông.

Cụ thể, tại báo cáo định kỳ tình hình tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu doanh nghiệp số 51A/2022/EVS ngày 13/1/2022 (kỳ báo cáo quý IV/2021) và số 69/2022/EVS ngày 25/1/2022 (kỳ báo cáo năm 2021) của EVS gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, công ty chứng khoán này báo cáo Chứng khoán Everest đã phát hành 3.220/3.230 tỷ đồng trái phiếu WTPCH2125003 vào ngày 1/12/2021 theo phương thức đại lý phát hành; nội dung này tại Báo cáo số 206/2022/EVS ngày 15/4/2022 (kỳ báo cáo quý I/2022) là 10/3.230 tỷ đồng trái phiếu WTPCH2125003 vào ngày 16/12/2021 theo phương thức đại lý phát hành;

Tại Báo cáo số 210/2022/EVS ngày 15/4/2022 về tình hình đăng ký, lưu ký trái phiếu (kỳ báo cáo quý I/2022) gửi HNX, Chứng khoán Everest báo cáo các số liệu về mã trái phiếu WTPCH2125003 như sau: khối lượng trái phiếu đăng ký trong kỳ là 0,01 tỷ đồng, khối lượng trái phiếu lưu ký trong kỳ là 0,01 tỷ đồng, khối lượng trái phiếu đăng ký tính tại thời điểm cuối kỳ là 3.230 tỷ đồng, khối lượng trái phiếu lưu ký tại thời điểm cuối kỳ là 3.230 tỷ đồng.

Tuy nhiên, tại báo cáo số 210/2022/EVS ngày 15/4/2022 của Chứng khoán Everest gửi Đoàn kiểm tra thì các số liệu nêu trên đều bằng 0. Tại Báo cáo số 207/2022/EVS ngày 15/4/2022 về cơ cấu nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu (kỳ báo cáo quý 1/2022) gửi HNX, Chứng khoán Everest báo cáo số lượng nhà đầu tư nắm giữ mã trái phiếu WTPCH2125003 là 02 nhà đầu tư tổ chức trong nước. Tại bản văn bản số 207/2022/EVS ngày 15/4/2022 của Chứng khoán Everest báo cáo Đoàn kiểm tra này thì số liệu này là 0.

Với vi phạm trên, Chứng khoán Everest bị áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả là buộc cải chính thông tin theo quy định.

Đối với Chứng khoán An Bình (ABS), doanh nghiệp này bị xử phạt 310 triệu đồng với hai vi phạm. Cụ thể, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phạt Chứng khoán An Bình số tiền 250 triệu đồng do không đảm bảo các thông tin trong hồ sơ chào bán hoặc phát hành trái phiếu riêng lẻ chính xác, có thể kiểm chứng được.

Chứng khoán An Bình cũng bị xử phạt vì những vi phạm liên quan đến lô trái phiếu nhóm Tân Hoàng Minh. Ảnh: Chứng khoán An Bình

Công ty cổ phần chứng khoán An Bình là tổ chức tư vấn cho Công ty cổ phần Đầu tư và Dịch vụ khách sạn Soleil (SOLEIL) - doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh thực hiện đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ mã trái phiếu SOLCH2123001, giá trị 800 tỷ đồng. Kiểm tra hồ sơ chào bán trái phiếu riêng lẻ của SOLEIL do Chứng khoán An Bình cung cấp dịch vụ tư vấn cho thấy:

Ngày 16/6/2021, Hội đồng quản trị của SOLEIL đã ban hành Nghị quyết số 1606/2021/NQ-SL để thông qua phương án phát hành trái phiếu riêng lẻ năm 2021.

Tuy nhiên, phương án phát hành trái phiếu riêng lẻ năm 2011 đính kèm Nghị quyết số 1606/2021/NQ-SL lưu giữ tại Công ty chỉ gồm các trang đánh số 1,3,5,7,9,11 và 13. Nội dung nêu tại các trang này chưa thể hiện đầy đủ thông tin về trái phiếu dự kiến phát hành.

Điểm 4 mục II Bản Công bố thông tin nêu: “Từ khi thành lập đến nay, công ty chưa thực hiện phát hành trái phiếu và cũng không tồn đọng khoản nợ đến hạn nào chưa được thanh toán tại thời điểm chào bán Trái phiếu”. Tuy nhiên, tại Mục V.10 Thuyết minh Báo cáo tài chính năm 2020 của SOLEIL “Vay và nợ thuê tài chính” thể hiện giá trị “trái phiếu”, số dư đầu năm là 699,066 tỷ đồng, trong năm có biến động tăng 933,333 tỷ đồng và biến động giảm 700 tỷ đồng; số dư cuối năm bằng 0. 

Chứng khoán An Bình cũng bị phạt tiền 60 triệu đồng do báo cáo không đúng thời hạn theo quy định pháp luật.

Công ty báo cáo HNX không đúng thời hạn đối với các tài liệu của kỳ báo cáo quý IV/2021 và kỳ báo cáo năm 2021, bao gồm: Báo cáo số lượng nhà đầu tư sở hữu trái phiếu doanh nghiệp trên từng tổ chức lưu ký; Báo cáo tình hình thanh toán gốc/lãi trái phiếu trong kỳ; Báo cáo số lượng tổ chức phát hành đăng ký trái phiếu và khối lượng trái phiếu đăng ký, lưu ký trong kỳ; Báo cáo tình hình giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ./.