Tháng 12/2025: Hàng loạt thay đổi trong chính sách tiền tệ – ngân hàng

Tháng 12/2025: Hàng loạt thay đổi trong chính sách tiền tệ – ngân hàng

Quy định về 7 hoạt động của công ty quản lý nợ từ 1/12/2025

Ngày 30/09/2025, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư 31/2025/TT-NHNN quy định về hoạt động của công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng trong lĩnh vực quản lý nợ và khai thác tài sản.

Theo đó, căn cứ Điều 4 Thông tư 31/2025/TT-NHNN công ty quản lý nợ được thực hiện 07 hoạt động sau đây:

- Quản lý nợ, xử lý nợ theo ủy quyền của Bên ủy quyền theo quy định tại Điều 6 Thông tư 31/2025/TT-NHNN.

- Quản lý, khai thác tài sản bảo đảm của khoản nợ theo ủy quyền của Bên ủy quyền theo quy định tại Điều 6 Thông tư 31/2025/TT-NHNN.

- Khai thác tài sản theo ủy quyền của Bên ủy quyền thông qua việc cho thuê một phần trụ sở kinh doanh thuộc sở hữu của Bên ủy quyền chưa sử dụng hết phù hợp với quy định tại Điều 139 Luật Các tổ chức tín dụng 2024.

- Mua, bán nợ theo quy định tại Điều 7 Thông tư 31/2025/TT-NHNN.

- Mua tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu theo quy định tại Điều 8 Thông tư 31/2025/TT-NHNN

- Các hoạt động xử lý nợ xấu, xử lý tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu khác theo phương án cơ cấu lại đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt.

- Định giá tài sản bảo đảm của khoản nợ trong quá trình thực hiện các hoạt động quy định tại khoản 1, 2, 4, 5 và 6 Điều 4 Thông tư 31/2025/TT-NHNN.

Thông tư 31/2025/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 01/12/2025.

Danh mục vị trí việc làm công chức nghiệp vụ chuyên ngành ngân hàng từ 29/12/2025

Ngày 29/10/2025, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư 36/2025/TT-NHNN hướng dẫn vị trí việc làm công chức nghiệp vụ chuyên ngành Ngân hàng trong tổ chức hành chính thuộc ngành, lĩnh vực Ngân hàng

Theo đó, tại Điều 4 Thông tư 36/2025/TT-NHNN có quy định về danh mục vị trí việc làm công chức nghiệp vụ chuyên ngành Ngân hàng trong tổ chức hành chính nêu tại Điều 2 được quy định tại Phụ lục I ban hành kèm theo Thông tư 36/2025/TT-NHNN cụ thể bao gồm:

- Vị trí việc làm về hoạch định và thực thi chính sách tiền tệ, ngân hàng

+ Chuyên viên cao cấp về hoạch định và thực thi chính sách tiền tệ, ngân hàng:

+ Chuyên viên chính về hoạch định và thực thi chính sách tiền tệ, ngân hàng;

+ Chuyên viên về hoạch định và thực thi chính sách tiền tệ, ngân hàng.

- Vị trí việc làm về quản lý hoạt động công nghệ ngân hàng

+ Chuyên viên cao cấp về quản lý hoạt động công nghệ ngân hàng;

+ Chuyên viên chính về quản lý hoạt động công nghệ ngân hàng;

+ Chuyên viên về quản lý hoạt động công nghệ ngân hàng.

- Vị trí việc làm về nghiệp vụ ngân hàng trung ương

+ Chuyên viên cao cấp về nghiệp vụ ngân hàng trung ương;

+ Chuyên viên chính về nghiệp vụ ngân hàng trung ương,

+ Chuyên viên về nghiệp vụ ngân hàng trung ương;

+ Cán sự về nghiệp vụ ngân hàng trung ương;

+ Nhân viên về nghiệp vụ ngân hàng trung ương.

- Vị trí việc làm về giám sát ngân hàng

+ Chuyên viên cao cấp về giám sát ngân hàng

+ Chuyên viên chính về giám sát ngân hàng,

+ Chuyên viên về giám sát ngân hàng.

- Vị trí việc làm về kiểm soát ngân hàng

+ Kiểm soát viên cao cấp về kiểm soát ngân hàng

+ Kiểm soát viên chính về kiểm soát ngân hàng,

+ Kiểm soát viên về kiểm soát ngân hàng.

- Vị trí việc làm về phòng, chống rửa tiền

+ Chuyên viên cao cấp về phòng, chống rửa tiền;

+ Chuyên viên chính về phòng, chống rửa tiền;

+ Chuyên viên về phòng, chống rửa tiền.

- Vị trí việc làm về tiền tệ, ngân hàng quốc tế

+ Chuyên viên cao cấp về tiền tệ, ngân hàng quốc tế;

+ Chuyên viên chính về tiền tệ, ngân hàng quốc tế.

- Vị trí việc làm về quản lý tổ chức tín dụng

+ Chuyên viên cao cấp về quản lý tổ chức tín dụng;

+ Chuyên viên chính về quản lý tổ chức tín dụng;

+ Chuyên viên về quản lý tổ chức tín dụng.

Thông tư 36/2025/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 29/12/2025.

Sửa đổi trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước từ 15/12/2025

Ngày 31/10/2025, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư 37/2025/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 31/2024/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về phân loại tài sản có trong hoạt động của ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Trong đó, tại Điều 4 Thông tư 37/2025/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung một số khoản của Điều 14 Thông tư 31/2024/TT-NHNN về trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước như sau:

- Sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 14 Thông tư 31/2024/TT-NHNN như sau:

“1. Thanh tra Ngân hàng Nhà nước, Cục Quản lý, giám sát tổ chức tín dụng có trách nhiệm:

a) Thanh tra Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm thanh tra và xử lý vi phạm trong việc thực hiện phân loại nợ, cam kết ngoại bảng, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro của ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng theo thẩm quyền và theo quy định pháp luật;

b) Cục Quản lý, giám sát tổ chức tín dụng có trách nhiệm:

(i) Tiếp nhận hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng theo quy định tại Điều 5 và quy định nội bộ về cấp tín dụng, quản lý nợ, chính sách dự phòng rủi ro của ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng theo quy định tại Điều 7 Thông tư này;

(ii) Giám sát và xử lý vi phạm trong việc thực hiện phân loại nợ, cam kết ngoại bảng, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro của ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng theo thẩm quyền và theo quy định pháp luật;

(iii) Xử lý hồ sơ đề nghị của chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo phân công cho phép áp dụng chính sách dự phòng rủi ro của ngân hàng nước ngoài và đề nghị của ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo phân công cho phép thực hiện phân loại nợ, cam kết ngoại bảng theo phương pháp định tính”.

- Sửa đổi khoản 2 Điều 14 Thông tư 31/2024/TT-NHNN như sau:

“2. Vụ Dự báo, thống kê - Ổn định tiền tệ, tài chính đầu mối, phối hợp với các đơn vị có liên quan trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định về chế độ báo cáo thống kê việc phân loại nợ, cam kết ngoại bảng, trích lập, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng”.

- Sửa đổi, bổ sung khoản 5 Điều 14 Thông tư 31/2024/TT-NHNN như sau:

“5. Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực có trách nhiệm:

a) Tiếp nhận hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định tại Điều 5 và quy định nội bộ về cấp tín dụng, quản lý nợ, chính sách dự phòng rủi ro của chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định tại Điều 7 Thông tư này;

b) Thanh tra, giám sát và xử lý vi phạm trong việc thực hiện phân loại nợ, cam kết ngoại bảng, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro của ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng trên địa bàn theo thẩm quyền và theo quy định pháp luật;

c) Xử lý hồ sơ đề nghị của chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo phân công cho phép áp dụng chính sách dự phòng rủi ro của ngân hàng nước ngoài và thực hiện phân loại nợ, cam kết ngoại bảng theo phương pháp định tính”.

Thông tư 37/2025/TT-NHNN có hiệu lực thi hành từ ngày 15/12/2025.

Các hành vi bị nghiêm cấm trong hoạt động kiểm toán nội bộ Ngân hàng Nhà nước từ 15/12/2025

Ngày 31/11/2025, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư 38/2025/TT-NHNN về Quy chế kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Theo đó, ban hành kèm theo Thông tư 38/2025/TT-NHNN Quy chế kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi tắt là Quy chế ban hành kèm theo Thông tư 38/2025/TT-NHNN).

Căn cứ Điều 16 Quy chế ban hành kèm theo Thông tư 38/2025/TT-NHNN có quy định cụ thể về các hành vi bị nghiêm cấm trong hoạt động kiểm toán nội bộ bao gồm:

- Nghiêm cấm các hành vi sau đây đối với Thanh tra Ngân hàng Nhà nước, Trưởng Đoàn và các thành viên Đoàn kiểm toán:

+ Có hành vi tham ô, tham nhũng, tiêu cực, lãng phí, trục lợi, nhũng nhiễu và các hành vi khác vi phạm pháp luật đối với đơn vị được kiểm toán trong quá trình thực hiện nhiệm vụ;

+ Lợi dụng, lạm dụng nhiệm vụ, quyền hạn, sử dụng thông tin liên quan để trục lợi;

+ Thông đồng, móc nối với đơn vị được kiểm toán để làm sai lệch nội dung của các hồ sơ, tài liệu được kiểm toán và báo cáo kiểm toán;

+ Tiết lộ bí mật nhà nước, bí mật của đơn vị được kiểm toán; tiết lộ thông tin, tình hình và kết quả kiểm toán khi chưa được ban hành hoặc công bố chính thức;

+ Thực hiện các hành vi khác trái với quy định của pháp luật và của Ngân hàng Nhà nước.

- Nghiêm cấm các hành vi sau đây đối với đơn vị được kiểm toán và các tổ chức, cá nhân có liên quan:

+ Từ chối cung cấp thông tin, tài liệu (bao gồm cả thông tin, tài liệu chứa bí mật nhà nước) liên quan đến kế hoạch, nội dung kiểm toán theo yêu cầu của Thanh tra Ngân hàng Nhà nước, Đoàn kiểm toán nội bộ;

+ Cản trở, gây khó khăn cho hoạt động kiểm toán nội bộ;

+ Báo cáo sai lệch, không trung thực, không đầy đủ, không kịp thời hoặc thiếu khách quan các thông tin, số liệu liên quan đến nội dung kiểm toán nội bộ;

+ Mua chuộc, hối lộ, thông đồng với Đoàn kiểm toán để làm sai lệch nội dung của các hồ sơ, tài liệu được kiểm toán và báo cáo kiểm toán;

+ Các hành vi bị nghiêm cấm khác theo quy định của pháp luật và của Ngân hàng Nhà nước.

- Nghiêm cấm các tổ chức, cá nhân can thiệp trái pháp luật vào hoạt động kiểm toán nội bộ.

Thông tư 38/2025/TT-NHNN hiệu lực thi hành từ ngày 15/12/2025.

3 trường hợp mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài của tổ chức tín dụng được phép

Ngày 31/10/2025, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư 39/2025/TT-NHNN quy định việc mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài của người cư trú là tổ chức.

Theo đó, căn cứ Điều 2 Thông tư 39/2025/TT-NHNN Các trường hợp mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài của tổ chức tín dụng được phép.

- Tổ chức tín dụng được phép thực hiện các hoạt động ngoại hối ở nước ngoài theo Giấy phép của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước) được mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài để thực hiện các hoạt động ngoại hối phù hợp với nội dung được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận và quy định pháp luật nước sở tại nơi mở tài khoản ngoại tệ, không phải làm thủ tục xin cấp phép mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài theo quy định tại Thông tư này.

- Trường hợp thực hiện khoản vay nước ngoài phù hợp với quy định hiện hành của pháp luật, tổ chức tín dụng được phép được mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài để thực hiện khoản vay nước ngoài theo hợp đồng hoặc thỏa thuận đã ký với bên cho vay nước ngoài về việc phải mở tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài để thực hiện khoản vay nước ngoài và theo quy định pháp luật nước sở tại nơi mở tài khoản ngoại tệ, không phải làm thủ tục xin cấp phép mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài theo quy định tại Thông tư này.

- Sau khi được Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài (sau đây gọi là Giấy phép), tổ chức tín dụng được phép được mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài theo các nội dung quy định trong Giấy phép, Quyết định sửa đổi, bổ sung Giấy phép (nếu có), quy định tại Thông tư này và quy định pháp luật nước sở tại nơi tổ chức tín dụng được phép mở tài khoản trong các trường hợp sau:

+ Tổ chức tín dụng được phép mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài để đáp ứng các điều kiện xin cấp phép thành lập và hoạt động cho văn phòng đại diện, chi nhánh, ngân hàng 100% vốn ở nước ngoài theo quy định của pháp luật nước sở tại;

+ Tổ chức tín dụng được phép mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài để phục vụ hoạt động của văn phòng đại diện ở nước ngoài.

Thông tư 39/2025/TT-NHNN có hiệu lực thi hành từ ngày 15/12/2025.

Nguyên tắc mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư trong hoạt động dầu khí

Căn cứ Điều 6 Thông tư 40/2025/TT-NHNN quy định về nguyên tắc mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư như sau:

- Sau khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài, nhà đầu tư phải mở 1 tài khoản thanh toán bằng 1 loại ngoại tệ phù hợp với nhu cầu chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài tại 1 ngân hàng được phép, trừ trường hợp quy định tại khoản 5 Điều 4 Thông tư 40/2025/TT-NHNN, để thực hiện các giao dịch thu, chi liên quan đến đầu tư ra nước ngoài trong hoạt động dầu khí (sau đây gọi là tài khoản vốn đầu tư).

- Trường hợp chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam, nhà đầu tư được mở và sử dụng đồng thời 1 tài khoản vốn đầu tư bằng đồng Việt Nam và 01 tài khoản vốn đầu tư bằng ngoại tệ tại cùng 1 ngân hàng được phép.

- Nhà đầu tư phải mở 01 tài khoản vốn đầu tư cho mỗi dự án đầu tư ra nước ngoài. Trường hợp một dự án đầu tư ở nước ngoài có nhiều nhà đầu tư cùng tham gia, mỗi nhà đầu tư phải mở 01 tài khoản vốn đầu tư để thực hiện các giao dịch liên quan.

- Mọi giao dịch thu, chi theo quy định tại Điều 7, Điều 8 Thông tư 40/2025/TT-NHNN phải được thực hiện thông qua tài khoản vốn đầu tư.

- Trường hợp có sự thay đổi nhà đầu tư thực hiện dự án đầu tư ra nước ngoài do chuyển nhượng toàn bộ dự án dầu khí ở nước ngoài cho nhà đầu tư trong nước, sau khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài điều chỉnh, nhà đầu tư nhận chuyển nhượng dự án phải mở tài khoản vốn đầu tư mới tại ngân hàng được phép và thực hiện đăng ký giao dịch ngoại hối với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực theo quy định tại Điều 10 Thông tư 40/2025/TT-NHNN để tiếp tục thực hiện các giao dịch thu, chi liên quan đến đầu tư ra nước ngoài trong hoạt động dầu khí. Nhà đầu tư chuyển nhượng dự án phải đóng tài khoản vốn đầu tư trong vòng 10 ngày làm việc kể từ khi Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài điều chỉnh được cấp và phải thông báo về việc đóng tài khoản với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực nơi xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối hoặc nơi xác nhận đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối lần gần nhất đối với trường hợp đã đăng ký thay đổi.

- Trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều 6 Thông tư 40/2025/TT-NHNN, nhà đầu tư khi có nhu cầu thay đổi loại ngoại tệ mở tài khoản vốn đầu tư bằng loại ngoại tệ khác tại cùng 1 ngân hàng được phép hoặc thay đổi ngân hàng được phép mở tài khoản vốn đầu tư (gồm cả thay đổi loại ngoại tệ), nhà đầu tư phải thực hiện theo nguyên tắc sau:

+ Mở mới tài khoản vốn đầu tư bằng loại ngoại tệ khác tại cùng 1 ngân hàng được phép hoặc mở mới tài khoản vốn đầu tư tại ngân hàng được phép khác;

+ Đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến đầu tư ra nước ngoài trong hoạt động dầu khí với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực theo quy định tại Điều 10 Thông tư 40/2025/TT-NHNN;

+ Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ thời điểm được Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực xác nhận đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối, nhà đầu tư thực hiện chuyển đổi ngoại tệ hoặc chuyển số dư trên tài khoản vốn đầu tư đã mở trước đây sang tài khoản vốn đầu tư mới, đồng thời đóng tài khoản vốn đầu tư đã mở trước đây;

+ Tài khoản vốn đầu tư mới chỉ được thực hiện các giao dịch thu, chi quy định tại Điều 7, Điều 8 Thông tư 40/2025/TT-NHNN sau khi đã hoàn tất các thủ tục tại điểm a, b và c khoản 5 Điều 6 Thông tư 40/2025/TT-NHNN.

Thông tư 40/2025/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 15/12/2025.